Покупатели заграничной недвижимости должны будут доказать чистоту своих денег

Мировой экономический кризис вынуждает власти бороться с минимизацией налогов. Наибольшую активность в этом вопросе в 2017 году проявила Великобритания.
Страна вовсю внедряет принципы прозрачности и фискального надзора.

В одном из ключевых рынков – в недвижимости – не просто стали задавать вопросы при заключении новых сделок, но заставляют рассказать о происхождении денег по купленному жилью. Особенно это касается иностранцев.

Причиной этому послужил недавно заработавший королевский «Закон о криминальных финансах».

Больше всего вопросов возникает к налоговым гаваням, которыми активно пользовались украинцы. Вопросы задаются множеству компаний и физлицам.

Что же можно предпринимать украинцам, купившим британское жилье, и тем, кто вкладывался в недвижимость других стран рассказал в интервью UBR.ua рассказал советник Spenser&Kauffmann Николай Лихачев.

Практика

Такие законы уже действуют в Ирландии и Австралии. Также, схожие практики действуют в Канаде, Италии, Гонконге, ЮАР, Сингапуре, Швейцарии и Нидерландах.

В Великобритании сосредоточены наиболее крупные и дорогие активы, приобретенные незаконным путем. По данным Королевского ведомства, которое занимается расследованием уголовных преступлений, около 170 млрд. фунтов стерлингов, вложенных в недвижимость, находятся в собственности 30 тыс. офшорных компаний. Около 100 млрд. фунтов ежегодно оседают в стране через различные схемы.

Теневые деньги и стали одной из главных причин роста цен на недвижимость в Лондоне. Местные жители из-за этого не могут не то что приобрести, а уже и снять недвижимость, что стало большой проблемой. Это и стало причиной принятия нового закона.

В Ирландии и Австралии закон имел ретроспективную силу и распространялся на определенный период до его появления. Но это, скорее, исключение. В классических юрисдикциях — европейской, системе романо-германского права, это не работает.

Как это работает

Пока не известно, будет ли действовать закон в ретроспективе и на каком промежутке времени. Это связано с определенной законодательной базой, которая действует в стране и с соблюдением основных прав человека и презумпцией невиновности.

Известно, что закон будет касаться не только недвижимости, но и предметов искусства, автомобилей, дорогих ювелирных украшений, яхт и других активов. Насколько он будет эффективным покажет его правоприменение.

Учитывая давление со стороны других европейских стран, Великобритания будет стараться как можно сильнее и глубже имплементировать закон.

Сейчас можно однозначно сказать, что лица, которые не смогут доказать законность свои средств, вложенных в активы, эти активы потеряют. Причем, суда не будет. Закон предусматривает, что бенефициар должен будет доказать чистоту своих средств. Государство не будет доказывать их незаконность.

Закон написан не для галочки, чтобы США или ОЭСР похвалили за выполнение требований. Государство стремится контролировать процесс приобретения недвижимости и чистоту вкладываемых в нее средств.

Пристальное внимание привлекут офшоры

Власти интересует не юрисдикция офшора, откуда пришли деньги для приобретения недвижимости, а то, сможет ли офшор показать откуда деньги. Причем, подготовить справку откуда деньги – недостаточно, необходимы банковские выписки и подтверждение уплаченных налогов в других юрисдикциях.

В самих офшорах нет ничего незаконного. Компания, которая занимается реализацией недвижимости в Австрии, уплатив все налоги, может дивиденды отправить на офшорную структуру. Однако, сперва она должна уплатить все налоги, связанные с репатриацией.

Тогда деньги, которые зашли в такой офшор, будут легальными и их можно будет показать, как чистый источник для приобретения недвижимости в Лондоне.

Речь же идет о сделках, когда офшоры не могут показать откуда взялись деньги. Это взятки, криминальные деньги, средства, полученные через отмывание и легализацию преступных доходов. Происхождение этих средств нормально объяснить не удастся.

Внедрение

Начнут с больших объектов. Физически не смогут охватить все сразу. Далее будут постепенно снижать планку. Но задача проверить всех.

Сейчас закон только вступил в силу, а инструкции и положения могут подтягиваться, дорабатываться, как и в любом юридическом документе могут требоваться правки, замечания, комментарии различных контролирующих органов.

Сначала закон будет действовать в режиме обкатки, в течении которого бенефициарам, у которых запросят данные об источниках, предоставят информацию о том, что надо предоставить, в какие сроки и в какие органы.

Последствия

В ближайшее время можно будет наблюдать бум продаж активов, что может повлиять на стоимость недвижимости. Насколько это будет большая волна – можно будет наблюдать в ближайшие полгода.

Судов не будет. Могут забрать актив, но судить и лишать воли никто не будет. Закон преследует иные цели.

Как не потерять активы

Достаточно платить налоги. Уплатить налоги легче, чем содержать структуры, которые помогают налоги скрывать. Для подтверждения достаточно будет налоговой отчетности тех стран, где ведется бизнес.

Конечно, в Великобритании попросят все перевести и апостилировать документы. Могут быть и дополнительные вопросы. Но это правовая страна и никто завтра не придет изымать недвижимость. Если возникнет необходимость в консультациях и уточнениях, все расскажут, предоставят список требуемых документов, предоставят время на сбор информации.
www.zagorodna.com